Вопрос : Когда я прикрепляю в 1С документ в формате PDF, программа зависает. Что я не так делаю? Файлы *.txt и *.xls прикрепляются без проблем.

Возможная причина : В бухгалтерии 3.0 зависание происходит в момент чтения/распознавания текста файла.
В коде это выглядит
Извлечение = Новый ИзвлечениеТекста(ПолноеИмяФайла);
ИзвлеченныйТекст = Извлечение.ПолучитьТекст();
Зависание происходит, если 1с не может обратиться к подключаемому модулю Windows IFILTER (отсутствует или его версия не соответствует текущей платформе 1с).
IFILTER  позволяет поисковым алгоритмам Microsoft, индексировать различные форматы файлов, в результате чего, становится возможным их поиск.
Возможное решение : Необходимо переустановить Adobe Acrobat на компьютере.Если это не помогло, скачать и установить  Adobe PDF iFilter актуальной версии.

Под сверткой информационных баз 1С понимают процесс обработки документов и регистров конфигурации, а также формирование на начало некоторого года актуальных остатков, свернутых, скомпонованных данных регистров. При этом удаляются или помечаются на удаление документы прошлых лет, кроме документов, важных для учета НДС, ОС и ряда других.
Свертка выполняется для уменьшения размера базы, более быстрой работы, уменьшения времени обновления и архивирования базы 1С. Кроме того, используется для сохранения конфиденциальной информации. После проведения свертки, сотрудники и проверяющие организации не будут иметь доступа к документам прошлых лет в текущей рабочей базе.
Важно: в случае необходимости, всегда можно развернуть из архива базу 1С 8.3 до свертки и получить необходимую информацию. Можно добавить базу «до свертки», как дополнительную, в ярлык запуска 1С 8.3, и всегда иметь ее «под рукой».
Обработка «Свертка информационной базы» в конфигурациях 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия, ред.3, Управление торговлей, ред.11 и в ряде других доступна из меню «Администрирование – Сервис».
Совет 1. Воспользуйтесь обработкой на копии информационной базы 1С, проанализируйте результаты, и, затем, проведите свертку рабочей базы.
Совет 2. Перед сверткой сформируйте отчеты по тем объектам конфигурации, информация о которых из прошлых периодов будет нужна в будущих периодах. Прежде всего, речь идет об учете основных средств, НДС, признании расходов прошлых периодов. Если ведете учет зарплаты в 1С 8.3 Бухгалтерия, ред.3, то также понадобятся данные о взаиморасчетах с сотрудниками.
Внимание: Оборотно-сальдовую ведомость до свертки можно не формировать, поскольку в 1С 8.3 проверка ОСВ до и после свертки включена как один из этапов обработки.
Совет 3. Подумайте, до какого периода будете проводить свертку. Иногда бухгалтера оставляют данные прошлого года, так как важно для начисления зарплаты. Или даже данные 2-х, 3-х предыдущих лет, если объем операций не слишком велик за эти годы.

Как сделать свертку базы 1С 8.3 на примере
Предположим, что информационная база предприятия после процесса тестирования и исправления, включая упаковку информационной базы, достигла 4 Гб. Пользователи работают в базе с 2011 года. Так как организацию проверяла налоговая инспекция, включая период 2015 года, и зарплату с 2016 года организация начисляет уже не в 1С 8.3 Бухгалтерия, а в 1С 8.3 ЗУП, ред.3, было принято решение свернуть базу вплоть до 2016 года.
Этап 1. Создание резервной копии
Из меню «Администрирование – Сервис» запускаем обработку под пользователем с правами Администратора.  Если выполняете свертку на уже созданной копии программы, то флажок «Создать резервную копию» можно сбросить. В противном случае – указываем Каталог резервной копии ИБ.
Если нажмем на клавишу F1 на клавиатуре, то сможем получить справку о предназначении и особенностях использования данной обработки. Ознакомившись, закрываем справку и по кнопке Далее переходим к следующему шагу обработки – Настройка свертки.
Этап 2. Настройка свертки
На этом этапе определяем, на начало какого года сформировать остатки в 1С 8.3. По умолчанию, установлен флажок Установить дату запрета изменения данных. Она будет установлена на 31.12.2015 года в случае формирования остатков на начало 2016 года. Есть возможность провести свертку базы по всем организациям, или только по одной. Если в базе 1С 8.3 всего одна организация, выбора организаций для свертки в обработке не предлагается.
Этап 3. Формирование остатков
По кнопке Далее переходим к установке правил формирования остатков. Для типовых конфигураций они предопределены, а для 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия, ред.3 есть возможность Восстановить рекомендуемые настройки, если их изменяли.
Можем задать правила свертки для «Журнала проводок» : «Не сворачивать» или «Свернуть».Можем определить правила отдельно для каждого регистра накопления. По умолчанию, например, в обработке для 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия, ред.3 стоит «Не сворачивать» у регистров НДС Покупки, НДС Продажи, НДС предъявленный и ряда других. То есть разработчики проанализировали, какие параметры базы необходимо сохранить в полном объеме, а какие можно свернуть.
Но можем, к примеру, установить «Не сворачивать» у регистра накопления НДС, включенного в стоимость.У Регистров сведений в рекомендуемой настройке установлено действие – «Не сворачивать». Но можно выбрать вариант «Очистить», если уверены, что данные из этого регистра не понадобятся:
По кнопке «Далее» на следующем шаге формируются остатки.
Этап 4. Просмотр операций
  На этапе «Просмотр операций» можно открыть сформированные остатки на 01 января 2016г, в базу операции запишутся 31.12.2015 г. Допускается остатки откорректировать или даже создать новую операцию ввода остатков по кнопке «Создать».
Этап 5. Проверка
Далее переходим к проверке созданных документов. На этом этапе видим отчет, похожий на оборотно-сальдовую ведомость, сформированную на конец 2015 года: на момент до сверки и после сверки. Расхождения между данными, в нашем случае, только по дополнительному счету 000, который использовали для ввода остатков на момент начала работы с базой. Можно вывести и сравнить данные и по налоговому учету (НУ). Для этого используем, как во всех стандартных отчетах 1С, кнопку справа «Показать настройки» и выставляем флажок у показателя «НУ». Формируем отчет с данными по БУ и НУ. Затем переключаем проверку на Регистр сведений и накопления. Есть возможность отобразить информацию по отдельным регистрам сведений и накопления. По кнопке «Еще» можем установить или снять флажок выбора у регистров, информацию по которым хотим получить.
Этап 6. Удаление старых документов
Есть возможность по кнопке «Назад» перейти на предыдущие этапы свертки, в том числе удалить созданные документы остатков. Или по кнопке «Далее» перейти на следующий этап – Удаление старых документов. На этом этапе получаем предупреждение о необратимости процесса в 1С 8.3. Но старые документы будут пока лишь помечены на удаление. Этот этап гораздо продолжительнее всех предыдущих и может быть весьма длительным.
Этап 7. Готово
По завершению этого этапа получаем сообщение об успешном завершении свертки.

Удаление помеченных на удаление документов
Открыв «Журнал операций», видим, что документы с 2011 года помечены на удаление.Посмотрим, есть ли документы, не помеченные на удаление. Построим «Реестр документов", добавив отбор «Пометка удаления Равно Нет ».Видим, что не помечены на удаление важные документы для учета ОС: Принятие к учету ОС, и НДС: Счет-фактура выданный, Счет-фактура полученный. Теперь датой 31.12.2015 г. записаны Операции ввода остатков по регистрам на 01.01.2016 г. Их можно увидеть из меню «Операции – Операции введенные вручную».
Теперь следует удалить помеченные на удаление объекты: «Администрирование – Сервис – Удаление помеченных объектов». Процесс этот очень долгий, в нашем случае помечено более 77000 объектов к удалению, поэтому займет несколько дней.
Совет 4. Воспользуйтесь в обработке «Удаление помеченных объектов» возможностью «Частичного удаления объектов». Удаляйте связанные группы объектов. Выполняйте удаление поэтапно, а между этапами делайте перерывы. Или запланируйте свертку на период больших праздников.
 Но перед удалением помеченных на удаление документов постройте необходимые отчеты, которые подскажут, остались ли все данные для правильного учета ОС, зарплаты, НДС.
В 1С 8.3 Бухгалтерия будет полезно до и после свертки сформировать отчеты на дату свертки:

• Ведомость амортизации ОС;
• Универсальный отчет по различным регистрам накопления для анализа расходов при упрощенке, для контроля НДС, взаиморасчетов с сотрудниками и т.д.;
• И другие отчеты, в зависимости от учетной политики предприятия.

Дополнительно следует найти у партнеров 1С обработки, которые укажут на неиспользованные объекты конфигурации. Например, найти элементы справочника «Номенклатура», ссылок на которые уже нет, так как документы прошлых периодов удалены. И, если не предполагаем больше продавать – покупать эту Номенклатуру, то можно удалить ее.
После удаления документов прошлых лет уменьшается размер базы, возрастает скорость работы в системе.

Свертка информационной базы 1С 8.3 Управление торговлей ред.11
В 1С Управление торговлей ред.11 нужно оценить до и после свертки (на дату свертки):

• Остатки денег;
• Остатки товаров на складах;
• Остатки товаров принятых на комиссию;
• Состояние расчетов с клиентами, расчетов с поставщиками;
• Состояние исполнения заказов как клиентам, так и поставщикам;
• Состояние исполнения заявок на возврат товаров от клиентов;
• Состояние распоряжений на перемещение и сборку.
• По результатам анализа можно откорректировать, исправив дату запрета редактирования операции ввода остатков по результатам свертки. Есть возможность ввести необходимые дополнительные данные

Для загрузки курсов валют и заполнения справочника "Банки" при отсутствии интернет-поддержки, в 1С Бухгалтерия 3.0 начиная с релиза 3.0.54 появилась возможность загрузки с альтернативного сайта (http://cbrates.rbc.ru).

Для загрузки курсов валют:
 Открываем КОНСТАНТЫ ("Все функции-Константы") , находим в списке константу "Использовать альтернативный сервер для загрузки курсов валют", устанавливаем флажок .

На сайте разработчика доступна демо-версия, которую не нужно устанавливать на компьютер,  с ней можно работать непосредственно  в браузере по этой ссылке. При входе в 1С выберите любого пользователя (к примеру - Главбух), пароль не заполняйте, нажмите Ок.Вы сможете создавать документы, заполнять справочники , формировать отчеты и т.д. как и в рабочей версии. Однако при завершении сеанса Ваши вновь введенные данные будут удалены , так как статус доступа - демонстрационный.

Раздел 7 заполняется в случае осуществления в налоговом периоде операций:

• освобождаемых от налогообложения по ст. 149 НК РФ
• не признаваемых объектом налогообложения в соответствии с п. 2 ст. 146 НК РФ;
• по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория РФ в соответствии со ст. 147, 148 НК РФ;
• получения оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше шести месяцев (п. 13 ст. 167 НК РФ).

Операции по открытию и ведению банковских счетов – банковские операции, освобождаемые от НДС (пп. 3 п. 3 ст. 149 НК РФ). По таким операциям в Разделе 7 отчитывается банк.
Также освобождаются от НДС операции займа в денежной форме и ценными бумагами, включая проценты по ним (пп. 15 п. 3 ст. 149 НК РФ). Согласно договору с банком, размещение денежных средств на расчетном счете не может считаться займом и не отвечает определению услуги, данному в п. 5 ст. 38 НК РФ. Следовательно, получение процентов, начисляемых банком, операцией, освобождаемой от НДС по пп. 15 п. 3 ст. 149 НК РФ не является и в Разделе 7 декларации по НДС не отражается.
По материалам сайта Profbuh8.ru

Инвентарь и оргтехника, которые Организация признала в составе МПЗ, переносят свою стоимость в расходы в момент списания в эксплуатацию. В целях обеспечения их сохранности необходимо организовать учет по их движению (абз. 4 п. 5 ПБУ 6/01).
В 1С учет инвентаря ведется на забалансовом счете МЦ.04“Инвентарь и хозяйственные принадлежности в эксплуатации”. Для реализации таких материалов необходимо воспользоваться документом Реализация (акт, накладная). В документе указать Счет учета МЦ.04.

Реализация в 1С инвентаря и оргтехники, переданных в эксплуатацию

Шаг 1. Передача инвентаря и оргтехники в эксплуатацию
Передача инвентаря в эксплуатацию оформляется документом Передача материалов в эксплуатацию из раздела Склад – Спецодежда и инвентарь – Передача материалов в эксплуатацию.
В документе следует заполнить поле Способ отражения расходов, где указывается Счет затрат, куда будет отнесена стоимость сканера.
Одновременно стоимость инвентаря учитывается на забалансовом счете МЦ.04.

Шаг 2. Реализация инвентаря и оргтехники
Реализация инвентаря производится документом Реализация (акт, накладная) раздел Продажи – Продажи – Реализация (акт, накладная). В графе Счета учета указать:

1.  Счет учета – МЦ.04;
2.  Счет доходов -91.01;
3.  Прочие доходы и расходы – Прочие внереализационные доходы (расходы);
4.  Счет расходов – 91.02;
5.  Счет НДС – 91.02.

Шаг 3. Формирование Оборотно-сальдовой ведомости по счету МЦ.04
Для проверки оборотов по счету МЦ.04 можно сформировать отчет Оборотно-сальдовая ведомость по счету раздел Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету.

На основании одного платежного поручения выписать два счет-фактуры на аванс не получится. При оформлении документа Поступление на расчетный счет указывается документ-основание, который не может повториться в разных выписках.
В самом документе Поступление на расчетный счет можно указать оплату по разным договорам.Но в документе Счет-фактура выданный повторное задание документа-основания оплаты в программе не реализовано.Если оформлять два счета-фактуры выданный на аванс по одному документу основанию, то программа не даст провести второй документ, появится сообщение: "на основании документа поступление на расчетный счет был введен Счет-фактура выданный " .
Можно поступить следующим образом: оформить два документа Поступление на расчетный счет с указанными одинаковыми реквизитами входного номера и входной даты поступления оплаты от покупателя, каждый на сумму одного договора, и уже на основании каждого документа оформить счет- фактуру выданный на аванс.
Либо заказывать доработку программы в части проведения документа Счет-фактура выданный, чтобы анализировалась сумма счет-фактуры и документа оплаты покупателя.

По материалам сайта Profbuh8.ru

Статья 54.1 НК РФ никак не связана с исполнением обязательств по оплате. Ни в отношении покупателя, ни в отношении заказчика. Данная статья введена в НК РФ для регулирования вопросов, связанных с неправомерным уменьшением налоговой базы и сумм налогов, подлежащих уплате в бюджет, при совершении сделок, которые налоговые органы и суды относят к сделкам, совершенным для получения необоснованной налоговой выгоды.То есть до введения новой нормы основным документом, на который ориентировались суды и проверяющие было постановление Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. № 53.С 19 августа 2017 года некоторые аспекты из данного постановления были внесены в НК РФ статьей 54.1. Если сделка фиктивная, контрагент – однодневка или сделка отражена в учете не в соответствии с ее экономическим смыслом и т.п., то все это признаки получения необоснованной налоговой выгоды и что до 19 августа налогоплательщик не вправе был уменьшать налоговую базу и налоги при таких обстоятельствах, что следовало из постановления Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. № 53, что после – в связи с введением в НК РФ статьи 54.1.


Скачать полный сборник бесплатных материалов от Профбух8.ru

При автоматическом заполнении баланса программа 1С Бухгалтерия 8.3 учитывает, какое значение “Вид актива в балансе” Вы поставили при настройке конкретного вида РБП. Если “Вид актива в балансе” – “Прочие оборотные активы”, то этот актив попадет автоматически в строку 1260 «Прочие оборотные активы». Если “Вид актива в балансе” – “Запасы”, то актив попадает в строку 1210 «Запасы».
Для того что бы исправить ситуацию, необходимо:
Шаг 1. Переправить для нужного элемента справочника “Расходы будущих периодов” поле “Вид актива в балансе” на значение “Запасы” . И просто сохранить изменения. Перепроводить документы не нужно.
Шаг 2. Переформировать баланс, теперь данный актив попадает в строку 1210 “Запасы”.

Проводки по бухгалтерскому и налоговому учету оформляются документом «Операция, введенная вручную» (Например, при дооценке Дт 01.01 Кт 83.01.1, Дт 83.01.1 Кт 02.01).
Чтобы внести изменения в регистры сведений по ОС, в программе 1С: Бухгалтерия используется специальный документ «Изменение параметров амортизации ОС» (Раздел ОС и НМА – Амортизация ОС – Параметры амортизации ОС) .
В документе необходимо выбрать событие «Переоценка» и заполнить табличную часть документа: ОС, срок использования, стоимость для вычисления амортизации .

Принять к вычету авансовый НДС датой соглашения о переносе предоплаты нельзя. Вычетам подлежат суммы НДС, исчисленные и уплаченные продавцами в бюджет с суммы аванса, при расторжении договора и возврата соответствующих сумм авансовых платежей (п. 5 ст. 171 НК РФ). Перекидывая аванс на другой договор, вы несете определенные налоговые риски (более подробно см. «Возможности программы 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0»).В случае, если вы занимаете смелую позицию, то принять НДС к вычету возможно будет только с даты фактической отгрузки товара (п. 8 ст. 171, п. 6 ст. 172 НК РФ).
Тогда в программе для переноса аванса на другой договор с контрагентом, необходимо сделать следующее:
Шаг 1 – Зарегистрировать с контрагентом новый договор .
Шаг 2 – Перенести аванс на новый договор документом «Корректировка долга» (Раздел Продажи – Расчеты с контрагентами – Корректировка долга) .
Шаг 3 – Реализация товаров должна быть осуществлена по новому договору (документ «Реализация товаров»).
Авансовый счет-фактура будет зарегистрирован автоматически в Книге покупок и на основе этого НДС будет принят к вычету.
Шаг 4 – Проверить взаиморасчеты с контрагентом по договорам и расчеты НДС по авансам полученным с помощью отчетов .

Минфин РФ разъяснял, что расходы на приобретение для сотрудников организации продуктов питания (чай, кофе, сахар и т.д.), предоставляемые безвозмездно без персонифицирования сотрудников, не могут уменьшать налоговую базу по налогу на прибыль организаций (Письмо Минфина России от 11.06.2015 N 03-07-11/33827).
В пп. 29 ст. 270 НК РФ в составе расходов, не учитываемых в целях налогообложения, учитываются расходы на оплату товаров для личного потребления работников, а также другие аналогичные расходы, произведенные в пользу работников.
Но ранее Минфин РФ имел иную точку зрения и указывал, что: «стоимость питания, предоставляемого работникам организации, может быть учтена при определении налоговой базы по налогу на прибыль в составе расходов на оплату труда при условии, что такое питание предусмотрено трудовым и (или) коллективным договором». (Письмо Минфина России от 06.03.2015 № 03-07-11/12142).
Что касается НДС, то позиция фискальных органов заключается в том, что при приобретении продуктов для сотрудников НДС к вычету не принимается т.к. передача чая и кофе сотрудникам (доход не персонофицирован) не облагается НДС (пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ, п. 1 ст. 39 НК РФ):

• письмо Минфина РФ от 11.06.2015 N 03-07-11/33827;
• письмо Минфина РФ от 06.03.2015 N 03-07-11/12142;
• письмо Минфина РФ от 13.12.2012 N 03-07-07/133;
• письмо Минфина РФ от 27.08.2012 N 03-07-11/325;
• постановление ФАС Московского округа от 17.02.2006, 10.02.2006 N КА-А40/13265-05 по делу N А40-11867/05-128-97.

Организация вправе уменьшить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль на расходы, произведенные для осуществления деятельности, направленной на получение дохода (п. 1 ст. 252НК РФ). Для того чтобы расходы были приняты в целях налога на прибыль, они должны быть:

• экономически обоснованы;
• документально подтверждены;
• отсутствовать в списке расходов, не учитываемых в целях налогообложения, перечисленных в ст. 270 НК РФ.

Штрафы, уплаченные в бюджет, указаны в п. 2 ст. 270 НК РФ и не могут уменьшать налогооблагаемую прибыль. Поэтому штраф ГИБДД необходимо учесть в прочих расходах только в бухгалтерском учете. С налоговым учетом образуется постоянная разница, формирующая ПНО по правилам ПБУ 18/02.

Таможенной стоимости нет в программе 1С.
Бухгалтер берет ее самостоятельно в Таможенной декларации и переносит вручную в документ "ГТД по импорту".
Мы работаем с поставщиками товара по инвойсной стоимости, т.е. так, как предусмотрено в договоре и в спецификации к нему. Именно по этой инвойсной стоимости приходуем товары и по ней же будем рассчитываться с нашим иностранным контрагентом.
Таможенная стоимость нужна только для расчета НДС, таможенных пошлин и сборов, акцизов. Другими словами, таможенная стоимость – это база для расчетов платежей на таможне.
Существует 6 способов определения таможенной стоимости товаров:

• по стоимости сделки с ввозимыми товарами;
• по стоимости сделки с идентичными товарами;
• по стоимости сделки с однородными товарами;
• на основе вычитания стоимости;
• на основе сложения стоимости;
• резервный метод.

Определяется таможенная стоимость декларантом и подтверждается Таможней. При этом Таможня может выбрать на свое усмотрение любой из 6 приведенных выше методов, если не инспектор не согласен с расчетом декларанта.
Бухгалтер получает уже фактическую информацию по этому вопросу и берет таможенную стоимость из Таможенной декларации.
По этой причине в автоматическом режиме таможенная стоимость не рассчитывается в 1С. Это входящие данные из первичных документов.

Так как копейки при проверке банковского счета через систему "PayPal" предоставляются нам безвозмездно, то учитываем их по счету "91.01".
Проводку Дт 51 – Кт 91.01 можно оформить документом "Поступление на расчетный счет" – вид операции "Прочее поступление".
Если продаете в розницу, то тогда документ "Поступление на расчетный счет" – вид операции "Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам".